重庆市大爱渝商慈善基金会第一届理事会财务工作报告

李军亚
2021年9月25日

各位理事、各位监事：
    我受第一届理事会的委托，向大会报告重庆市大爱渝商慈善基金会第一届（2015-2020年）的财务工作，请予审议。
自2015年成立以来，重庆市大爱渝商慈善基金会财务工作一直严格执行相关的法律法规，坚持公开、透明、依法、自律的原则，建立健全财务制度，强化内部管理，慈善款物专款专用，有效控制项目成本，保证基金会工作规范运行，得到了社会各界的信任和肯定。
    一、社会捐赠款物收支情况
   （一） 接收情况
   2015年11月至2020年12月，基金会募集的善款规模逐年递增，共接收社会捐赠慈善款物为35645.37万元（含原始基金200万元）。其中货币资金35351.17万元，捐赠物资折合人民币294.2万元。
   （二）支出情况
    2015年11月至2020年12月，基金会捐赠支出慈善款物31835.6万元。其中：

   安老项目115.45万元；济贫项目4064.28万元；精准扶贫项目2389.31万元；湖北洪水救灾173万元；助医项目627.04万元；助残项目357.7万元；助学项目23062.7万元；新冠肺炎疫情防控项目222.89万元；开展教育、科学、卫生、文化、体育等公益事业、弘扬公益慈善文化823.23万元。
  2016年度、2017年度、2018年度、2019年度、2020年度，每年度基金会的公益事业支出占上年末净资产比例分别为355.57%、244.97%、207.44%、463.73%、630.52%，符合财政部公告2020年第27号《财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告》中“不具有公开募捐资格的社会组织，前两年度每年用于公益慈善事业的支出占上年末净资产的比例均不得低于8%”的规定。
    二、行政及项目管理经费收支情况
  2015年11月至2020年12月，基金会工作经费收入共634.42万元。其中，捐赠收入488.1万元，进入工作经费的利息及其他收入146.32万元。
  2016年度、2017年度、2018年度、2019年度、2020年度，每年度基金会的行政办公支出及其他管理费用占总支出的比例分别为2.06%、3.49%、2.48%、1.12%、0.61%，符合财政部公告2020年第27号《财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告》中“不具有公开募捐资格的社会组织，前两年每年支出的管理费用占当年总支出的比例均不得高于12%”的规定，很好地贯彻了基金会“坚持勤俭节约办慈善事业”的理念。
    三、余额情况
    截止2020年12月31日，账面余额为3585.00万元。主要包括四个方面:
    1、原始基金200.00万元。
   2、捐赠单位（个人）定向捐款余额2725.2万元，其中：大爱教育公益项目1259.46万元，岳飞公益项目374.17万元；重庆基石教育基金会助学项目212.00万元；重庆龙湖科恒地产发展有限公司助学项目317.9万元；中国烟草总公司重庆市公司三诚基金50.00万元；重庆大江美利信压铸有限责任公司慈善项目13.66万元；鲁能巴蜀教育集团助学项目300.00万元；杭州启明医疗器械股份有限公司济贫项目28.2万元；心爱慈善基金会受托人法团济贫项目63.15万元；民建善德项目3.42万元；重庆瑞科医疗仪器有限公司助医项目3万元；新冠肺炎疫情防控1.22万元；禅学慈善项目1.38万元；刘崇和爱心项目1.2万元；“关爱眼健康，光明行动”公益项目0.35万元；社会爱心单位、个人定向用于开展助学、助医、扶贫济困、弘扬公益慈善文化等项目 96.09万元。
    3、捐赠单位（个人）非定向捐款余额417.96万元。
    4、工作经费余额241.84万元。
    四、审计情况
    1、年度审计
   按照《中华人民共和国慈善法》、《基金会管理条例》等相关规定，2015年至2020年，每年均由主管部门指定的重庆展华会计师事务所有限公司进行审计，各年度的审计报告中都指出：重庆市大爱渝商慈善基金会财务报表在所有重大方面按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，公允反映了重庆市大爱渝商慈善基金会该年度的财务状况、业务活动成果和现金流量。
    2、离任审计
    2018年6月，因政策规定原因，基金会法定代表人由余亚军改选为马名海。根据《重庆市大爱渝商慈善基金会章程》及基金会管理有关规定，由重庆市民政局指定的大华会计师事务所(特殊普通合伙)，对余亚军任职期间的工作进行了离任审计。审计结论为：任职期间，基金会的业务成果真实、财务收支核算合规,并很好地执行了国家的有关规定；基金会的资产运营状况良好，充分实现了“为基金会服务”的宗旨。
    3、现场检查
   2020年9月，重庆市民政局对基金会进行了现场检查，得出的结论为合格。根据2020-379《重庆市民政局关于开展慈善组织（基金会）抽查工作的通知》的要求，基金会提前做好现场检查的财务资料准备，确保了现场检查工作的顺利进行。由于账务记录完整清晰，收支符合规定制度，获得了现场检查小组的肯定和好评。
    五、财务管理情况
    基金会自成立以来，始终遵照《中华人民共和国慈善法》、《基金会管理条例》等法律法规，认真执行《重庆市大爱渝商慈善基金会章程》、《重庆市大爱渝商慈善基金会工作人员薪酬福利管理办法》、《重庆市大爱渝商慈善基金会财务管理试行办法》、《重庆市大爱渝商慈善基金会差旅费报销管理办法》等系列规章制度，使基金会运行规范。
   一是坚持善款专款专用。坚决执行“五个坚持”的工作原则，没有从善款中提取一分一文的工作经费和管理费，充分尊重捐赠者的意愿，将善款落到实处，做到让爱心企业、爱心人士放心满意。
   二是严格按程序规范运行。接受捐赠时，按照《重庆市大爱渝商慈善基金会项目管理办法》规定，与爱心企业、爱心人士签订捐赠协议；跟踪、监管好项目的实施；不定期以电话、手机短信、电子邮件等方式向捐赠者通报项目进展情况。捐赠支出时，按照《重庆市大爱渝商慈善基金会财务管理试行办法》规定执行。
   三是积极主动配合完成各类审计工作。2015年至2020年，均按市民政局关于各年度年检年报工作的有关要求，由重庆展华会计师事务所对基金会进行了年度财务审计，如实填写了各类报表，按时上报相关材料。2018年，积极配合做好大华会计师事务所(特殊普通合伙)对更换法人代表的离任审计工作，按照要求，及时准确、全面提供了相关财务资料和凭据，为离任审计工作的顺利完成创造了条件。
    各位理事，第一届理事会工作已圆满结束。在此期间，基金会财务工作在制度建设、业务水平等方面都取得了很大的进展，受到主管部门、审计机构、爱心企业和个人、受助群众的信赖和赞誉。我们一定要坚定信心，开拓创新，求真务实，让捐赠者满意，让受助者高兴，为重庆慈善事业的发展再续新的篇章。